Уведомление налоговой об открытии / закрытии счета за рубежом

[Leonid]

тоже прилетело "письмо счастья"
такое уже здесь публиковалось

 

 

Решил поиграть в "ayomicе", заглянул во вменяемую статью (ну если не подавать),  часть 6 ст 15.25 КоАП РФ:

 

 

Ответственность предусмотрена только для должностных лиц и юр.лиц.  

К тому же, есть ещё уточнения:

 

 

Но, ничего нет о "санкциях" к физ.лицам (не являющимся должностными  лицами). 
 

Все Инструкции о порядке и форме учета только для:
 

Настоящая Инструкция распространяется на нерезидентов и резидентов, являющихся юридическими лицами (за исключением кредитных организаций и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"), физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее - резиденты).

Не там смотрю? Есть что-то посвежее?

 

 

Изменено 20 апреля 2015 пользователем Leonid

[Andrey2001]

  20.04.2015 в 19:49, Leonid сказал:

тоже прилетело "письмо счастья"

такое уже здесь публиковалось

........ 

Все Инструкции о порядке и форме учета только для:

 

Настоящая Инструкция распространяется на нерезидентов и резидентов, являющихся юридическими лицами (за исключением кредитных организаций и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"), физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее - резиденты).

Не там смотрю? Есть что-то посвежее?

Leonid,

 

посвежее ничего нет. Наша налоговая для для профучастников, считается, что  самая "продвинутая". Начальство ИФНС утверждает, что ночами не спят готовят много положений, дополнений.... В приоритете сейчас легализация и деофшоризация... Это под большим контролем...

 

Ждем-с

[Interesting]

  21.04.2015 в 19:46, Andrey2001 сказал:

Leonid,

 

посвежее ничего нет. Наша налоговая для для профучастников, считается, что  самая "продвинутая". Начальство ИФНС утверждает, что ночами не спят готовят много положений, дополнений.... В приоритете сейчас легализация и деофшоризация... Это под большим контролем...

 

Ждем-с

До конца апреля обещали принять поправки к закону о деофшоризации. Может быть и правила отчетности о счетах в зарубежном банке увязаны с этими законами и примут все одновременно?

[Leonid]

Отчет просят по форме согласно приложению утвержденному Правительством РФ от 28.12.2005 №819.
 

Собственно,сами Правила предоставления отчетов здесь: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_139890/?frame=1

 

Устаревшие, так как в них исключены резиденты физ.лица

 

А форма вот: 

 

 

 

 

Тоже не очень подходит для физических лиц, но тем не менее, заполнить можно. Не сложно. 

 

Вот с подтверждением мороки побольше:

 

4. Резидент ежеквартально, в течение 30 дней по окончании квартала, представляет в налоговый орган отчет в 2 экземплярах по форме согласно приложению и банковские документы (банковские выписки или иные документы, выданные банком в соответствии с законодательством государства, в котором зарегистрирован банк), подтверждающие сведения, указанные в отчете (далее - подтверждающие банковские документы), по состоянию на последнюю календарную дату отчетного квартала.
 

 

7. Подтверждающие банковские документы представляются в виде копии, нотариально заверенной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. К документам, составленным на иностранном языке, прилагается перевод на русский язык, нотариально заверенный в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
 

[Firebird]

Спасибо Леонид!

 

Оформил это в виде небольшой статьи

 

P.S. У нас появилась более качественная версия Ayomice   

[Igor-Benik]

Айомис )

[Firebird]

  22.04.2015 в 11:51, Igor-Benik сказал:

Айомис )

 

Не - его никто не банил на самом деле

Это видно хотя бы потому, что он периодически тут сидит

[Igor-Benik]

Он сам себя забанил ) Автобан )

[kipling]

Интересно, присылает ли налоговая требование об отчетности, тем кто уже закрыл счет?

[Uran]

Мне пока ничего не приходило. Но я и не Москва

[Mashulya]

Всем привет! Я что-то совсем в последние года два за нашей испано-российской жизнью не следила, как увидела все это - поплохело просто от количества проблем. То есть, я правильно поняла, если я закрыла счет, о котором в свое время уведомляла налоговую, 28 апреля 2015 года, то уведомление о закрытии счета я должна им предоставить как можно скорее, а выписку о движениях средств ( переведенную и заверенную) до 30 апреля? Но, так как не успеваю, то после майских поеду - значит , попаду на штраф? Какова цена вопроса, кто знает?

[Serg77]

на данный момент штрафа нет

[Firebird]

Но нарушение есть и не значит, что потом штраф не впаяют

[Interesting]

  29.04.2015 в 15:26, Firebird сказал:

Но нарушение есть и не значит, что потом штраф не впаяют

Закон обратной силы не имеет. По крайней мере в правовых государствах.

[Leonid]

  29.04.2015 в 13:14, Mashulya сказал:

а выписку о движениях средств ( переведенную и заверенную) до 30 апреля? Но, так как не успеваю, то после майских поеду - значит , попаду на штраф? Какова цена вопроса, кто знает?

 

я уже показывал письмо из  налоговой в параллельной теме, отрывок: 

 

 

оспорить ответственность, предусмотренную этой статьей можно будет в суде, так как РФ - государство правовое

[Interesting]

"6. Несоблюдение установленных порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, нарушение установленного порядка представления подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, нарушение установленных правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или паспортов сделок -

влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

6.1. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами не более чем на десять дней -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пятисот до одной тысячи рублей; на юридических лиц - от пяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей.

6.2. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами более чем на десять, но не более чем на тридцать дней -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей; на юридических лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.

6.3. Нарушение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами более чем на тридцать дней -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

6.4. Повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 6 настоящей статьи, за исключением случаев повторного совершения административного правонарушения, выразившегося в несоблюдении установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двенадцати тысяч до пятнадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от ста двадцати тысяч до ста пятидесяти тысяч рублей.

6.5. Повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 6 настоящей статьи, выразившегося в несоблюдении установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от четырехсот тысяч до шестисот тысяч рублей."

 

И где здесь про ответственность физических лиц?

[Leonid]

  29.04.2015 в 19:06, Interesting сказал:

 

И где здесь про ответственность физических лиц?

 

впервые согласен с Вашим постом 

приятно, что Вы не разучились пользоваться копирайтом

 

Однако, Вы пытаетесь поставить под сомнение официальный документ, подписанный должностным лицом федеральной налоговой службы РФ?

Заместителем начальника УФНС по г. Москве, Советником государственной гражданской службы РФ 2 класса ?

[Mashulya]

Так не должны физ.лица отчеты отправлять? Или я не так поняла? Можно простыми словами -обязаны или нет, а то документы и споры вокруг них -это замечательно, сама люблю иногда, но на деле-то как, а? Или нет точной информации? Может, у кого друзья-знакомые в налоговой есть? Поясните, пор фавор!

[Serg77]

1) обязаны

2) формы отчета на сегодняшний день нет

3) ответственности на сегодняшний день нет

4) Закон обратной силы не имеет (Interesting)

5) ждем принятия соответствующих нормативных актов

[Mashulya]

Супер! Спасибо! Все по полочкам!) в общем, после майских поеду в свою налоговую, там тоже все вопросы задам, если что дельное ответят -отпишусь.

[Leonid]

  29.04.2015 в 20:49, Serg77 сказал:

1) обязаны

2) формы отчета на сегодняшний день нет

3) ответственности на сегодняшний день нет

4) Закон обратной силы не имеет (Interesting)

5) ждем принятия соответствующих нормативных актов

 

1) да

2) есть

3) установлена

4) бредовая фраза, не имеющая отношения к обсуждаемому вопросу

5) сдаем отчет за первый квартал

Изменено 29 апреля 2015 пользователем Leonid

[Interesting]

  29.04.2015 в 22:04, Leonid сказал:

...

4) бредовая фраза, не имеющая отношения к обсуждаемому вопросу

...

Странно, что Вы объявляете бредом Конституцию РФ:

 

"Глава 2. Права и свободы человека и гражданина

 

Статья 54

1. Закон, устанавливающий или отягчающий ответственность, обратной силы не имеет."

 

Таким образом:

1. Неподача отчета является нарушением.

2. Ответственность за это нарушение законом для физических лиц не установлена.

3. При установлении в будущем такой ответственности Вы не можете быть ей подвергнуты  за это нарушение.

[Andrey2001]

Гражданам разрешили повременить с отчетами о счетах за рубежом

http://top.rbc.ru/economics/30/04/2015/554229b79a79474a055cec8c

"""Поскольку норма закона уже действует, а соответствующего порядка правительством пока не установлено, такие требования налоговых органов до утверждения правительством соответствующего порядка «не являются обязательными для исполнения и могут рассматриваться как информационные письма», сообщил РБК представитель ФНС.

Он опроверг информацию о том, что такие письма рассылаются в массовом порядке. «Ни о какой массовой рассылке таких требований речи не идет, а имеются частные случаи их направления рядом налоговых органов», — отметил чиновник, не уточнив, идет ли речь только о письмах из ИНФС №22 по Москве""
______

Итак,,, мы имеем ПОЛУОФИЦИАЛЬНОЕ утверждение, что пока СДАВАТЬ ОТЧЕТНОСТЬ НЕ НАДО..

 

Т.е пока только готовятся "формы отчетности"

[Serg77]

ну объективности ради мнение неназванного чиновника даже на полуофициальное не тянет, а с заголовком РБК перестарались)))

[Uran]

Закрыл и голова не болит