Я "курю" эту тему уже месяц и тоже решаю вопрос с отказом... Я думаю дело не в русских или испанских банках (хотя конечно минимильные суммы IPREM должны быть на счетах).
Фурмулировка у всех одна и та же: art 46 d. Проблема у всех в том что нужно показать именно пассивный доход и никакого активного - лучше и проще всего сдача квартир (если есть в собственности), дивиденды (если компания живая и есть обороты) или брокерский счет и т.д.
Плюс точно не должно быть ни в мотивационном письме (!) ничего про то что вы работаете где-то (в том числе в своей компании или ИП)! Справки можно показать, НДФЛ и прочие, но это не главное...
Аппеляцию подают в течении месяца и с ней я считаю (если правда нужен результат) нужно докладывать документы (еще денег на счете, если не сделали еще договора или преддоговора сдачи недвижки и т.д.).
Удачи!